Obtener certificados fiscales adicionales, vales fiscales o consejos de crédito puede ser tedioso y no solo requiere tiempo, sino también dinero.
En este artículo profundizaremos en los pasos a seguir para la obtención de estos certificados, para mostrar cómo conseguirlos de la manera más rápida, efectiva y, especialmente, económica. Si posees inversiones en países como Alemania, Suiza, Portugal, Francia o incluso Canadá, te invitamos a seguir leyendo este artículo para descubrir cómo obtener estos certificados de manera rápida, efectiva y económicamente eficiente.
Existen varios tipos de certificados fiscales que pueden ser necesarios para los inversores y contribuyentes. Entre los más comunes se encuentran:
- Certificado de Retenciones: Este documento muestra las retenciones fiscales realizadas sobre los ingresos, como salarios, dividendos o intereses, durante un período fiscal específico.
- Certificado de Declaración de Impuestos: Proporciona un resumen de las declaraciones de impuestos presentadas, mostrando los ingresos declarados, deducciones aplicadas y los impuestos pagados o reembolsados.
- Certificado de Pago de Impuestos: Confirma que se han pagado los impuestos correspondientes, lo que puede ser necesario para ciertos trámites legales o financieros.
- Certificado de Exención Fiscal: Se utiliza para acreditar que una persona o entidad está exenta de pagar ciertos impuestos, dependiendo de su situación fiscal particular.
- Certificado de Residencia Fiscal: Acredita la residencia fiscal de una persona o entidad en un país específico, lo cual es importante para evitar la doble tributación.
- Tax Voucher: Este documento es utilizado principalmente en el Reino Unido y otros países de la Commonwealth para certificar los impuestos retenidos en origen sobre los ingresos de inversiones.
- Credit Advice: Informa sobre los créditos fiscales disponibles que se pueden aplicar contra los impuestos debidos, como los créditos por inversiones o por impuestos extranjeros pagados.
- Certificado de Dividendos: Detalla los dividendos recibidos de las inversiones, incluyendo las retenciones fiscales aplicadas.
Básicamente, casi todos los países que requieren una forma adicional de certificado fiscal exigen un documento diferente. Esto se debe a que las regulaciones para estos certificados a menudo se establecen a nivel nacional y, por lo tanto, difieren en formato y forma para cada país. Como resultado, lamentablemente, no existe una estandarización internacional en este ámbito.
La mayoría de los certificados fiscales necesarios pueden obtenerse fácilmente a través de su banco. A continuación, mostraremos qué documento requiere cada país y cómo puede obtenerlo.
Alemania:
- Certificado de Retenciones: Proporcionado por su banco o empleador.
- Certificado de Declaración de Impuestos: Emitido por la autoridad fiscal alemana (Finanzamt).
Suiza:
- Certificado de Residencia Fiscal: Emitido por la autoridad fiscal local.
- Certificado de Pago de Impuestos: Disponible a través de su banco o la autoridad fiscal.
Portugal:
- Certificado de Exención Fiscal: Se obtiene de la autoridad fiscal portuguesa.
- Certificado de Dividendos: Emitido por su banco o la entidad emisora de los dividendos.
Francia:
- Certificado de Retenciones: Proporcionado por su banco o empleador.
- Crédito Fiscal (Crédit d’Impôt): Emitido por la autoridad fiscal francesa.
Canadá:
- Tax Voucher: Disponible a través de su banco o entidad financiera.
- Certificado de Pagos de Impuestos: Proporcionado por la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA).
Para obtener una devolución de la retención fiscal alemana, se necesita un «certificado fiscal alemán», que se diferencia claramente de un comprobante de dividendos habitual. Este certificado generalmente se solicita por los bancos extranjeros a través del banco corresponsal alemán, lo que a menudo es el principal impulsor de aumento de costes y, por ende, genera una tarifa para el cliente final.
La forma más sencilla de obtener este certificado es reenviando a su banco el «Pedido de creación de certificados fiscales» generado en nuestra página web en el apartado Maximizer de la app para inversores particulares RECUPERA.
Es importante: asegúrese de no subir únicamente el pedido firmado o los comprobantes de dividendos nuevamente, sino los certificados fiscales solicitados. Además, es importante tener en cuenta que no todas las distribuciones de dividendos requieren un certificado fiscal individual. Para ahorrar costes, es posible presentar un certificado fiscal global o anual.
En Suiza, también se requiere una forma especial de certificado fiscal, conocido como «Tax Voucher». Afortunadamente, los Tax Vouchers son relativamente fáciles de obtener, debido a que existe una alta demanda de ellos. Un Tax Voucher suele costar, como máximo, la mitad en comparación con un certificado fiscal alemán.
Para la devolución de la retención fiscal portuguesa, se necesita un certificado fiscal adicional llamado «Credit Advice». En el caso del Credit Advice, lo más importante son los datos que contiene. A diferencia de Alemania o Suiza, no existe una estructura claramente definida, por lo que no podemos proporcionar un modelo estándar. Sin embargo, puede solicitar el Credit Advice a su banco de la misma manera que los documentos anteriores.
En Francia, se requiere el formulario denominado “Form 2777”. En comparación con los certificados mencionados anteriormente, este es mucho más difícil de obtener, ya que los bancos deben solicitarlo a su respectiva entidad depositaria. Lamentablemente, no todos los bancos ofrecen este servicio. Si está interesado en la devolución de la retención fiscal francesa, primero consulte con su banco para verificar si pueden emitir el formulario 2777 y en qué condiciones.
En Canadá, se requieren dos certificados, aunque no son de naturaleza estrictamente fiscal. Estos son el «Affidavit of Beneficial Ownership» y el «Affidavit of Registered Ownership». A diferencia de un certificado de retención fiscal, estos documentos acreditan que usted es el propietario real de los valores nombrados y, por lo tanto, el receptor legítimo de los dividendos. Le recomendamos consultar con su banco para obtener estos dos documentos si está interesado en la devolución de la retención fiscal canadiense.
La obtención de certificados fiscales puede parecer un proceso tedioso y costoso para muchos inversores y contribuyentes. Sin embargo, con la orientación adecuada y el conocimiento de los procedimientos específicos de cada país, es posible simplificar significativamente este aspecto crucial de la gestión financiera internacional.
En este artículo, hemos detallado los tipos más comunes de certificados fiscales requeridos en países como Alemania, Suiza, Portugal, Francia y Canadá. Cada país tiene sus propias regulaciones y formatos específicos para estos certificados, lo cual refleja la complejidad y diversidad del panorama fiscal global.
Para simplificar el proceso, destacamos la importancia de utilizar herramientas como el «Pedido de creación de certificados fiscales» en nuestra plataforma Maximizer, diseñada para agilizar la solicitud y minimizar errores para inversores particulares. Además, subrayamos la viabilidad de obtener certificados globales o anuales para optimizar costes y esfuerzos administrativos.
Aunque los costes asociados pueden variar, es esencial consultar directamente con su banco para obtener información detallada y actualizada sobre tarifas y procedimientos específicos de emisión de certificados fiscales.
En Dividend Refund, nos comprometemos a ofrecer guías claras y recursos prácticos para inversores institucionales, ayudándoles a navegar por el complejo mundo de los certificados fiscales internacionales. Nuestra meta es proporcionar un servicio eficiente y económico que permita a los inversores centrarse en sus estrategias de inversión, minimizando las complicaciones administrativas asociadas con la fiscalidad internacional.
Además, los inversores particulares pueden utilizar nuestra herramienta RECUPERA para simplificar el cumplimiento de las obligaciones administrativas de cada país de manera clara y eficiente.
Para obtener más información sobre cómo maximizar sus retornos y gestionar eficazmente sus obligaciones fiscales internacionales, no dude en contactarnos en recupera@dividendrefund.com. Estamos aquí para ayudarle a alcanzar sus objetivos financieros con confianza y claridad.
Fuente: Divizend
